| 索引号： | DZBGS-2023-00009 | 发布机构： | 党政办公室 |
| 生成日期： | 2023-09-15 | 废止日期： | |
| 文 号： | 主题分类： | 经费管理 | |
| 关键词： | |||
| 内容概述： | |||
贵州省黔东南州民族职业技术学院 2022年度部门决算公开说明
目 录
第一部分：贵州省黔东南州民族职业技术学院概况
一、单位职责
二、机构设置及部门决算单位构成
第二部分：贵州省黔东南州民族职业技术学院2022年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：贵州省黔东南州民族职业技术学院2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
十一、预算绩效情况说明
第四部分：名词解释
第五部分：附件
一、单位职责
贵州省黔东南州民族职业技术学院的主要职责是：人才培养、科学研究、社会服务和文化传承创新。
本单位内设35个处室：单位内设机构副县级机构，分别是技能实训中心、继续教育部、中专部、口腔医学系、建筑工程系、物联网技术系、科技处、民族职业教育研究所、图书馆、学报编辑部、计划财务处、保卫处、临床医学系、医药技术系、民族文化创意产业系、护理系、生物与环境工程系、财经系、旅游与商务管理系、公共教学部、马列主义教研部、党政办公室、组织部、纪检监察室、人事处、宣传统战部、教务处、学生处、教学质量监控与评估办公室、总务处、招生就业处、网络技术与教育信息化中心、直属机关党总支、工会、团委。
按照部门决算编报要求，纳入我单位2022年度部门决算编报范围的下属单位共0个。编制数820人，实有人数700人，事业单位编制数820人，实有人数700人。
从预算单位构成看，我单位没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本级决算。
（详见附表）
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
贵州省黔东南州民族职业技术学院2022年度收支决算总计29378.37万元，与2021年相比，增加1124.65万元，增长3.98%，主要原因是：2022年春季学期起，我院执行生均财政拨款制度，财政按照学生人数拨款，较上年增加财政拨款。本年学院开展双高建设，增加了现代职业教育省级专项等资金的拨入。由于学生人数增加，增加了奖助学金中央及州级配套资金的拨入。减少了返还学校使用的事业收入预算，本年专项推进有效，上年结转资金较上年减少，其他收入较上年增加。
二、收入决算情况说明
贵州省黔东南州民族职业技术学院2022年度收入合计27458.81万元，其中：财政拨款收入22463.02万元，占81.81%；上级补助收入0.0万元，占0.00%；事业收入4418.3万元，占16.09%；经营收入0.0万元，占0.00%；附属单位缴款0.0万元，占0.00%；其他收入577.49万元，占2.10%。
三、支出决算情况说明
贵州省黔东南州民族职业技术学院2022年度支出合计29049.28万元，其中：基本支出19536.96万元，占67.25%；项目支出9512.32万元，占32.75%；上缴上级支出0.0万元，占0.00%；经营支出0.0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.0万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
贵州省黔东南州民族职业技术学院2022年度财政拨款收支决算总计24136.1万元。与2021年相比，增加2679.38万元，增长12.49%，主要原因是：2022年春季学期起，我院执行生均财政拨款制度，财政按照学生人数拨款，较上年增加财政拨款。本年学院开展双高建设，增加了现代职业教育省级专项等资金的拨入。由于学生人数增加，增加了奖助学金中央及州级配套资金的拨入安排开支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
贵州省黔东南州民族职业技术学院2022年度一般公共预算财政拨款支出24136.1万元，占本年支出合计的83.09%。与2021年相比，增加5608.41万元，增长30.27%，主要原因是：2022年执行生均财政拨款制度，增加了财政资金拨入，学院可支配资金增加开支，同时学院本年加强了资金调度，督促各系部、各部门加快项目实施进度，提高项目执行率，减少了资金的结余。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）25万元，占总支出的0.10%；国防支出（类）25.40万元，占总支出0.11%，教育支出（类）24044.52万元，占总支出的99.62%；文化旅游体育与传媒支出（类）15万元，占总支出的0.06%；卫生健康支出（类）26.18万元，占总支出的0.11%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为17467.70万元，支出决算为24136.10万元，完成年初预算的138.18%。其中:
1.一般公共服务支出（类）民族事务（款）民族工作专项（项）（功能科目2012304）。年初预算为25万元，支出决算为25万元，完成年初预算的100%。
2.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）（功能科目2030601）。年初预算为25.4万元，支出决算为25.4万元，完成年初预算的100%。
3.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）（功能科目2050302）。年初预算为0万元，支出决算为225.82万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：本年上级拨入学生资助专项收入安排开支。
4. 教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）（功能科目2050305）。年初预算为16921.99万元，支出决算为22294.08万元，完成年初预算的131.75%。决算数大于预算数的主要原因是：财政收回结余资金，本年新增项目预算资金的拨入安排开支。
5. 教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）（功能科目2050399）。年初预算为0万元，支出决算为1518.02万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：本年新增项目收入安排开支。
6. 教育支出（类）留学教育（款）其他留学教育支出（项）（功能科目2050699）。年初预算为0万元，支出决算为6.6万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：本年新增项目收入安排开支。
7. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）（功能科目2070111）。年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。
8. 卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）（功能科目2109999）。年初预算为26.18万元，支出决算为26.18万元，完成年初预算的100%。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）（功能科目2080505）。年初预算为125.66万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：财政收回上年结转结余资金。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）（功能科目2080506）。年初预算为325.13万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：财政收回上年结转结余资金。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）（功能科目2101102）。年初预算为3.34万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：财政收回上年结转结余资金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
贵州省黔东南州民族职业技术学院2022年度一般公共预算财政拨款基本支出15118.65万元，其中：
（一）人员经费14568.7万元，主要包括：基本工资3501.56万元， 津贴补贴2298.57，奖金4353.36万元，绩效工资838.86万元，机关事业单位基本养老保险缴费655.50万元，职业年金缴费108.66万元， 职工基本医疗保险缴费769.56，其他社会保障缴费36.94万元，住房公积金1120.19万元，离休费53.36万元，退休费751.6万元，抚恤金67万元，生活补助13.54万元。
（二）公用经费549.95万元，主要包括：办公费6.74万元、印刷费9.45万元、水费30.34万元、 电费30.89万元、邮电费47.97万元、差旅费7.14万元、维修（护）费92.82万元、培训费18.93万元、专用材料费12.6万元、 劳务费2.49万元、委托业务费34.8万元、公务用车运行维护费27.53万元、其他交通费用0.52万元、其他商品和服务支出133.14万元、办公设备购置38.79万元、专用设备购置53.41万元、信息网络及软件购置更新 2.39万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
贵州省黔东南州民族职业技术学院“三公”经费财政拨款支出预算为27.63万元，支出决算为27.63万元，完成预算的100.00%，决算数较上年增加27.63万元，增长100.00%，决算数等于预算数。决算数较上年增加的主要原因是：上一年度使用事业收入安排“三公”经费开支，本年按照预算安排的财政预算资金安排支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算27.63万元，比上年增加27.63万元，增长100.00%，增加主要原因是：上一年度使用事业收入安排“三公”经费开支，本年按照预算安排的财政预算资金安排支出 。具体情况如下：
1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.0万元，完成预算的0.00%。决算数较上年减少0.00万元，降低0.00%,全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费预算27.63万元，支出决算27.63万元，完成预算的100.00%。决算数较上年增加27.63万元，增长100.00%，其中，公务用车购置支出0.0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费27.63万元。主要用于：公务车辆修车费、停车费、过路费、车辆油费等。2022年，贵州省黔东南州民族职业技术学院单位开支财政拨款的公务用车保有量为23辆。
3.公务接待费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%。决算数较上年减少0.00万元，降低0.00%，具体是：国内公务接待支出0.00万元，主要是：无财政拨款预算安排支出。2022年国内公务接待0批次，0人次。国（境）外公务接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0批次、0 人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
贵州省黔东南州民族职业技术学院2022年度机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，降低0.00%，主要原因是：因上年无此项支出安排，故无上年度比较情况说明。 学院为全额拨款事业单位，非行政和参公单位无该项目。
（二）政府采购支出情况
2022年度政府采购支出总额4185.38万元，其中：政府采购货物支出746.56万元、政府采购工程支出322.85万元、政府采购服务支出3115.97万元；授予中小企业合同金额4185.38万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1297.38万元，占政府采购支出总额的31%。
（三）国有资产占用情况
截至2022年12月31日，共有车辆23辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车23辆（其他用车主要是：大客车、小轿车、垃圾清运车、驾校训练车等）；单位价值100万元以上专用设备4台（套）。
十一、预算绩效情况说明
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计21个项目进行了绩效自评，涉及资金9970.71万元，自评覆盖率达到100%。
（二）二级项目支出绩效自评结果。
学院共有24个项目，其中21个项目在本年开展项目绩效自评，剩余3个项目纳入整体绩效自评。2020年脱贫攻坚挂牌督战工作经费年初时财政已下文收回，2022年第一批省级少数民族教育专项项目经费、2022年第一批省级民族工作项目经费当年资金下达时间较晚，项目实施部门提交绩效录入财政一体化系统有所延迟，故当年项目未实施，本年未使用。
通过本年学院绩效评价工作组评价21个项目评价结果如下：
1、2020-2022年现代职业教育专项绩效评价自评结果为优秀，得分91分。
2、2021-2022学年第一批教育精准扶贫学生资助结转资金绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
3、2022年巩固拓展脱贫攻坚成果专项学生资助（原教育精准扶贫学生资助）专项绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
4、非税收入指标（2021-2022）绩效评价自评结果为优秀，得分98分。
5、2021年高校社科工作研究项目绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
6、2021年少数民族教育省级专项（民族文化传承与创新）绩效评价自评结果为优秀，得分99分。
7、订单定向医学生免费培养项目绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
8、2021年非遗研培专项绩效评价自评结果为优秀，得分99分。
9、2022年双高建设及设备购置专项绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
10、2022年公派出国及留学生补助专项经费（千人留学计划）绩效评价自评结果为优秀，得分98分。
11、2022年度高校思想政治工作省级专项资金（“十个一”精品项目资助育人建设）绩效评价自评结果为优秀，得分98分。
12、2022年度生源地信用助学贷款风险补偿金绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
13、2022年度中职国家奖学金中央资金补助绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
14、2021年高校征兵工作经费和应征入伍大学生奖励绩效评价自评结果为优秀，得分98分。
15、2021年生源地信用助学贷款风险补偿金绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
16、2021年服兵役学生教育资助绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
17、2021年国家助学贷款中央奖补专项绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
18、2022年中职免学费助学金绩效评价自评结果为优秀，得分98分。
19、2022年第二批学生资助补助经费（高等教育）绩效评价自评结果为优秀，得分96分。
20、2022年学生资助补助经费（中等职业教育）绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
21、2022年学生资助补助经费（高等教育）绩效评价自评结果为优秀，得分100分。
项目支出绩效自评表详见附件。
（三）部分重点项目绩效评价结果。
2022年度，省级部门聘请的第三方机构对我单位2021年现代职业教育省级专项开展重点项目绩效评价工作，截至目前未收到评价结果的反馈。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十七、一般公共服务支出（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：反映用于民族事务管理方面的专项支出。
十八、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。
十九、教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
二十、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
二十一、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门举办的中等职业教育支出。政府各部分对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
二十二、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。
二十三、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。
二十四、教育支出（类）留学教育（款）其他留学教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于留学教育方面的支出。
二十五、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）：反映鼓励文学、艺术创作和优秀传统文化保护方面的支出。
二十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
二十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
二十八、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。
二十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。
三十、国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）：反映用于兵役征集等方面的支出。
三十一、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。
三十二、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。
三十三、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
三十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
三十五、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
第五部分：附件